Русский
Как начислить НДС или налог с продаж
Чтобы начислить налог на цену, умножьте цену без налога на ставку налога и прибавьте результат. Итоговая сумма равна цене, умноженной на (1 + ставка ÷ 100).
С налогом = без налога × (1 + ставка ÷ 100)
Пример: 100 плюс налог 20% — это 100 × 1,20 = 120, из которых 20 — налог.
Как выделить НДС из цены
Если цена уже включает налог, разделите её на (1 + ставка ÷ 100), чтобы получить цену без налога. Если просто вычесть 20% из итоговой суммы, ответ будет неверным, потому что налог считался от меньшей цены без налога.
Налог = с налогом − без налога
Пример: 120 с учётом налога 20% — это 120 ÷ 1,20 = 100 без налога. Если вычесть 20% от 120, получится 96 — это слишком мало.
НДС, GST и налог с продаж
НДС (налог на добавленную стоимость) и GST (налог на товары и услуги) взимаются на каждом этапе цепочки поставок и обычно уже включены в цены в магазинах. Налог с продаж, распространённый в США, обычно добавляется на кассе. Математика у них одинаковая, меняется только ставка. Ставки различаются в зависимости от страны, региона и вида товара, поэтому уточняйте актуальную ставку в местной налоговой службе.
Примеры расчётов
| Ситуация | Ставка | Без налога | Налог | Итого |
|---|---|---|---|---|
| Начислить налог в счёте | 10% | 1 250,00 | 125,00 | 1 375,00 |
| Выделить налог из чека | 20% | 75,00 | 15,00 | 90,00 |
| Налог с продаж на кассе | 8% | 49,99 | 4,00 | 53,99 |
Суммы налога обычно округляются до двух знаков после запятой по каждой строке счёта, поэтому итог, рассчитанный здесь, может на копейку отличаться от чека, где каждая позиция округлялась отдельно.
Советы для бизнеса
- Указывайте в каждом счёте и цену без налога, и сумму налога. Большинство налоговых органов требуют показывать их отдельно.
- Когда устанавливаете цену на полке с учётом налога, считайте в обратную сторону с помощью режима «Выделить налог», чтобы ваша маржа рассчитывалась от цены без налога.
- В одной и той же стране разные товары могут облагаться по разным ставкам, поэтому проверяйте ставку для каждой позиции.
Частые вопросы
Как начислить НДС на цену?
Умножьте цену без налога на ставку НДС и разделите на 100. При ставке 20% у цены 50 НДС составит 10, а итог — 60.
Как выделить НДС из суммы?
Разделите сумму на (1 + ставка ÷ 100). Сумма 120 при НДС 20% без налога составляет 120 ÷ 1,20 = 100.
Чем НДС отличается от налога с продаж?
НДС взимается на каждом этапе производства и обычно уже включён в цену на ценнике. Налог с продаж взимается один раз с конечного покупателя и часто добавляется на кассе. Расчёт для обоих одинаковый.
Какую ставку налога использовать?
Используйте ставку, которая действует в вашей стране или регионе для этого товара. Ставки время от времени меняются, поэтому уточняйте актуальное значение в местной налоговой службе.